理解自愿利益与HSA之间的关系
随着美国各地高额可扣除医疗保健计划的兴起，健康储蓄账户（HSA）是许多雇主提供的有用的，节省成本的员工福利选择。 员工有机会将税前收入存入一个可用于广泛医疗需求的账户中，其中包括一些其他健康服务，如按摩疗法，脊椎按摩治疗护理和营养支持。
截至2017年，人力资源管理学会报告说，国家税务局已经提高了个人可以放在HSA中的限制（减50美元），这对员工来说更具吸引力。
在美国使用健康储蓄账户
雇员福利研究所建议：“截至2016年12月31日，总共约550万个HSA账户总资产为114亿美元。”研究还显示，大多数HSA账户持有人倾向于使用账户来支付现金支出包括免赔额，共同保险，共付费和处方药费用。 尽管有能力将这些资金投资于其他节税机会，但其他人正在像使用支票账户来支付与健康相关的服务或计划大笔医疗费用。 2016年，EBRI报告约63％的HSA计划用户撤回了各种费用的资金。
自愿福利可以为控制医疗保健成本提供支持
雇主可能为员工提供的其他选择是使用自愿福利，为员工提供额外的保护。
这些百分之百的员工自筹计划可以帮助员工在使用自愿计划时降低标准医疗保险费用。 但是，他们处于固定福利金额，与其他类型的保险相比，其成本显着降低。
最常见的自愿福利类型包括：
- 医院赔偿计划
- 事故保险
- 癌症和重大疾病保险
- 补充人寿保险
- 牙科保险
- 视觉折扣优惠
- 短期和长期伤残保险
- 身份盗窃保险
- 宠物保险
- 学生贷款还款
美国的自愿利益趋势
根据2016年Towers Watson志愿福利和服务调查，“92％的美国雇主认为自愿福利和服务对未来三到五年的员工价值主张非常重要。”2015年，这一比例为73％。 到2018年，许多上述自愿利益将与大多数组织的接近80％提供。
自愿利益增加在哪里？
越来越多的需要自愿福利的员工来自需要更多控制其医疗保健费用的年轻一代。 许多人希望定制的医疗保健计划能够满足他们生活方式的独特需求，并且随着他们的变化每年都可以轻松调整。 例如，一名员工可能需要宠物保险。 然后，这名单身雇员结婚，并要求雇主没有足够配偶的额外保险。
与此同时，很多人只是不会像其他几代人那样为了紧急情况而浪费金钱。 2017年银行对1,003名成年人的调查显示，57％的美国人手头没有足够的钱来支付500美元的意外开支。 人们最大的开支是汽车和家庭维修，以及医疗费用。 虽然经济正在缓慢复苏，但自90年代末以来，收入并没有跟上生活成本。 因此，HSA和自愿福利计划的增加为消费者提供了更多的医疗费用支付资源。
实际上自愿性福利可以从健康储蓄账户中消失吗？
重要的是要注意，医疗保健不可能也不应该是一种万能的方法。 就健康储蓄账户和自愿福利而言，员工有决定参与或不参与。
他们还可以决定他们想为这些计划贡献多少税前收入。 有些人可能会决定将最高金额捐献给他们的HSA，以便为未来的医疗保健需求提供资金（如昂贵的手术或怀孕），而其他人可能会贡献最低金额来支付药物和预防性护理费用。
自愿福利计划对于一些员工计划医疗需求可能是一种更具成本效益的方式。 他们可能会面临严重的疾病，经常将他们送入医院，因此，考虑到这些情况，每次住院支付给他们的医院赔偿计划可能会更合理。 正在接受化疗治疗的员工可能会选择采用重大疾病计划，为意外费用提供急需的财务支持，否则这笔费用可能会在几周内耗尽HSA账户。
HSA与自愿保险
HSA和自愿福利计划之间的区别最能说明它们的使用方式。
健康储蓄账户是以每年一定金额上限的税前美元。 他们100％由员工自筹资金，这些员工确定其收入的百分比将在每个支付期间分配到此特殊账户。 HSA资金累计，但不赚取利息。 资金可通过借记卡直接支付给提供者，或者通过向银行账户提交核准的报销索赔。 当员工使用这些资金来支付批准的医疗服务或产品时，可以自行决定何时这样做。 有些员工只是将资金单独留作税收避难所。
与其他类型的员工福利计划一样，自愿福利是“使用或失去”的选择。 每个月，员工通过工资扣除支付小额保费，以参加他们选择的自愿计划。 他们百分百自筹资金，但与HSA不同，计划保费不会随着时间累积。 员工必须决定何时使用它们，必须投入批准的索赔，并将钱直接支付给他们（而不是提供者）。 这发生在每个符合条件的事件中。 在年底，福利会员会为其支付索赔，最终可能会将这些资金存入另一种储蓄账户。 但他们仍必须对此纳税。
可以取代健康储蓄账户的自愿福利计划的类型取决于个人计划成员的财务需求和关怀。 例如，员工可能参与事故政策，医院赔偿计划和重大疾病计划。 该员工可能会出现手臂断裂，急诊室行程以及需要住院治疗的后续手术。 事故计划可能会为骨折员工支付750美元，医院赔偿计划可能会支付每天1000美元的住院费用，危重病患者计划将支付0美元。 如果员工有HSA，他或她可以选择使用这个来支付使用标准HDHP进行药物和治疗引起的额外免赔额。
自愿福利计划的使用为员工在如何使用他们的医疗保健资金方面提供了很大的灵活性，在那里他们得到医疗护理，并且以较低的价格进行谈判。 他们可以与其他医疗保健福利一起购买，当他们不再对员工有用时，可以放弃他们。 与其他类型的福利相比，自愿计划在团体费率方面非常便宜。 如果员工处于登记期间或失去承保范围，他们也可以自行购买。
值得注意的是，一些医疗诊所仅提供自付费选项，可为预防性和一般性健康护理提供成本节约。 在这种情况下，HSA或自愿保险计划可能会根据他们的需求为员工提供更好的交易。 这当然取决于所提供的护理类型和批准过程。
自愿福利也可以成为刚刚开始新职业的员工的合适替代品。 他们可能没有足够的资金承担超过其雇主提供的最低层次的HDHP，也没有时间在HSA基金或紧急储蓄账户中积累大量资金。 在这种情况下，自愿福利计划可以提供一个安全网，直到他们可以在HSA中节省更多钱，或者向雇主提供较低的可扣除健康保险计划。
为什么员工选择一个
当雇主提供牙科保险，视力保健，宠物保险和其他未包含在传统健康保险计划中的选择等自愿福利时，它被视为员工的奖励。 他们通常不会将此视为医疗保健的替代品。 他们可能会因为各种原因选择不使用HSA，包括健康且不需要太多照顾。 他们可能会有其他紧迫的开支，例如学生贷款债务和家庭成本，这些开支妨碍他们在HSA中存钱。 或者他们可能没有受过HSA提供的优秀税收庇护所的教育。
由于上述原因，自愿保险计划将取代健康储蓄账户是值得怀疑的。 自愿利益对HSA不起作用。 当他们与其他健康保险选项和健康储蓄账户结合使用时，这是智能员工获得最大成功的时机。
了解如何以及何时使用自愿福利计划，何时使用HSA以及何时使用传统医疗保险归结为对每种计划益处的教育和认识。 没有百分之百正确的方式来使用健康福利，但有很多方法可以节省医疗费用并保持良好状态。 员工在选择前应尽可能多地了解所有这些选项。